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遵义烟草财政同享典范案例

一、 配景近况

财政同享服务中心(FSSC)在国外已被西欧等发达国家的集团和跨国型大企业普遍运用,个中环球500强企业80%以上皆曾经建成了财政同享服务中心。海内大型集团企业自2005年最先引进并逐渐建立财政同享服务中心形式,经由多年的生长和演化,逐步得到了各行各业的普遍承认。基于此,正在烟草行业“分级受权、集中管理”的财政体系体例下,为探究处理遵义烟草贸易“资金分级疏散、账户分级疏散、核算分级疏散、信息分级疏散”和财务人员老龄化,财政会计工作“标准化、规模化、一体化和信息化”等痛点,遵义市公司迫切需要探究一条适合于财政厘革及转型的可行道路,以顺应企业下质量发展战略的需求。遵义烟草贸易也恰是正在自我厘革、勇于探究的基础上,首创了烟草行业财政同享中央的建立形式,于2018年5月顺遂胜利上线,正式最先运营。

二、 建立思绪

管理出效益,科学技术是生产力,凭据烟草行业商业企业的特性,从项目整体规划、人力资源及构造优化整合、业务流程再造和信息系统支持四个方面动身,科学、范例、有序、高效的推进项目标建立。

1、项目整体规划,分步有序实行

项目实行周期较少,业务涉及面较广,各项目组及合作单元从项目最先就要做好整体规划,不单单要思索遵义市公司的建立内容和需求,更要从行业和省局的需求角度对财政同享平台停止兼顾计划。正在项目推动的历程中,要稳步推动,夯实根蒂根基后各个子系统根据优先级分步实行上线,不克不及执行集中培训、集中上线。优先包管速度的同时,跟要对峙平台的质量,并最大水平上躲避能够带来的风险题目。

2、整合人力资源,优化构造架构

应用先辈的信息技术手腕,正在很大程度上可以或许实现会计核算的自动化、智能化。同时,经由过程财政管理体系的厘革,会起到职员精简的感化,但烟草商业企业作为特大型国有企业,且具有较强的行业特性,必需负担对员工妥帖做好合理安排的社会义务。因而,市公司对财务人员布置要接纳循规蹈矩的设施,经由过程职员一般退休、去职、转岗等情势,逐渐紧缩财务人员数目,指导他们公道分流,施展专业上风,实现量才录用,才尽其用,实现小我私家代价的最大化。

3、联合业务现实,再造财政流程

经由过程理顺市公司和县级分公司的业务干系,有利于优化各项资本的公道设置,有利于工作效率的提拔,也有利于财政管理水平的标准化、自动化、智能化。用度报销、资产核算、总账处置惩罚、存货核算、人力本钱、应收对付处置惩罚、资金结算及银企对账、税务管理等各项业务,无不依赖于财政同享服务中心所设想的业务流程,一切业务操纵均要做到流程化、标准化,将操作过程停止有机整合,既能知足各级单元的业务需求,又能只管同一、高效、有序。

4、体系融会建立,数据高效驱动

对峙系统科学计划的原则,严厉根据行业、省局相干的信息系统建立尺度停止开辟和实行新建体系。要公道应用现有系统资源、人力资源、流程资本、手艺资本等,应用IT手艺和手腕,将现有资本无缝整合,做到资本的最优设置。要对峙将计谋财政、业务财政和同享效劳融为一体,增添计谋财政的内容,即预算、绩效、本钱等,增添绩效考核、管理掌握、决议计划支撑等三大中央本能机能。经由过程集成整合手艺,推动企业数据中心建立,搭建一个IT基础设施取运转集成平台,构建数据驱动型企业;补齐运用的短板,完美三层运用系统建立,拓展体系运用的广度和深度;夯实根蒂根基,增强五位一体保障体系建立,提拔整体平安防护才能及智能管控才能。

三、 建立要领

承袭“建立前卫、临时受益,立异创效、本钱效益,用好平台、建好体系,科学计划、整合资本,周全推动、速度质量”的建立原则,遵义烟草贸易构建了面向齐行业可复制、可推行、可晋级的“1342”财政同享服务体系架构。

1、管理手腕

1)搭建1个同享中央。整合全市财务人员,正在市公司设置财政同享服务中心,取财务科合署办公,下设运营管理组、管理管帐组、业务考核组3个组。个中:运营管理组卖力同享中央业务流程梳理、财政档案管理;管理管帐组卖力周全预算、资金运营、尺度本钱、资产管理、风险掌握、模仿法人审核、数据信息支持等;业务考核组卖力会计核算考核、资金领取考核。

2)重构4大要害要素。一是扁平化建构造。起首,明了各级管理职责,削减财务管理层级,会计核算由市县两级核算兼并为市级集中核算;资金进出管来由多账户、多层级转变为市公司同一账户集中进出。二是功用化定职员。同享中央实现了继承传统功用、新增数据功用、扩大自律功用三大功用。三是流程化布线路。同一制订同享中央会计核算业务8大流程,72个子流程,实现核算自动化,进步核算质量。同一制订了全市资金企图体例、调解、支出和领取等资金支付业务4大流程、20个子流程,强化资金羁系,确保资金领取范例。四是标准化定礼貌。同一预算、核算、结算“三算”尺度,细化、完美、同一了全市“预算业务事项、资金进出项目、附件扫描要素、会计核算划定规矩、资金领取流程”等事项,建立健全了“会计核算尺度、资金管理尺度、财政报账考核尺度、附件扫描尺度、周全预算管理尺度”等5个尺度,从泉源包管了数据录入的完整性、精准性,实现财务管理制度化、标准化、规范化。

2、手艺手腕

1)筑牢3个根蒂根基体系。一是周全预算在线审批体系。周全完美“周全预算管理体系”,依托凭据扫描影象体系和挪动审批功能模块,以预算为根据,实现在线报销考核、数据异地存储、凭据在线打印等集中统一管理。二是“树”型资金集中结算体系。经由过程银企直联,将全市烟草贸易疏散银行账户进出的资金,集中到市公司1个账户下进出,实现了资金管理“整余额、整在途、整占用”。三是会计核算实时处理体系。深化会计核算体系运用,同一数据接口、停止体系融会和运用集成,正在自动化引擎平台中同一设置职员权限、本能机能分派、尺度制订、流程设想等,实现会计核算实时处理。

2)建立2大智能平台。遵照“账款星散”原则,对接业务财政体系,突破体系间壁垒,建立“管账”的财政同享平台和“管钱”的资金管控平台2大智能平台。一是集成财政同享平台,竖立一个自动化引擎,应用“体系融会、电子影象、电子档案、OCR辨认、大数据剖析、二维码扫描”等六项手艺,深化“综合义务池、义务看板、员工信誉、同享中央绩效”四项管理,实现了“智能税务、推送、剖析、管控、预警、展望”等六项智能。二是晋级资金智能管控平台。集成一组账户,执行资金进出“两线”集中,引入“资金精准展望模子、最好现金持有模子、银企互联、权限两重复核”等四项手艺,扩大了资金进出管理的“智能展现、管控、收益、对账、预警、剖析、存款、展望”等八项智能。

3、建立效果

遵义烟草贸易财政同享服务中心的胜利搭建,指导正视是条件,部门协同是根蒂根基,体系支持是要害,业财融会是中心,效劳转型是目标。自2018年5月正式上线运转,项目已获得开端效果。

1、工作效率得到新打破。

经由过程核算自动化及时天生会计凭证,使核算职员从80人减至10人,人均日凭据处置惩罚量从2.52份进步到20份,会计核算效力提拔8倍;支出流程由6个节点减至2个,工夫从均匀16天转变为1天;收入流程由17个节点减至5个,工夫从均匀3天转变为1天,进出结算实现高效率;

2、降本增效实现新代价。

依托财政同享平台和资金管控平台,2017年低落资金营运本钱约削减394万元,同比增加利钱支出1483万元。年均低落会计核算本钱1895.6万元,每张凭据核算本钱从406元降至51元,低落了87%。

3、财政转型获得新效果。

依托财政同享服务中心,财务管理效劳体式格局由“对上对外”转变为“对内对下”,从“管理需求”转变为“效劳供应”,计谋上移到市公司、重心下移到下层,效劳前移到业务,从而将财政转型为清楚的同享财政、业务财政、计谋财政一体化的财政本能机能系统。

4、智能财政开启新篇章。

依托财政同享平台和资金管控平台,实现凭据及时主动天生,账务智能查对,发票主动验实,账务智能体检,智能预警,智能考核,报表主动天生,数据及时推送,开启了烟草智能财政新篇章,有用鞭策财政事情质量、效力和动力厘革,为实现公司财务会计工作下质量生长奠基了坚固根蒂根基。